Aby zachować stałą wielkość rat podczas całego okresu kredytowania, muszą być zachowane odpowiednie proporcje części kapitałowej i odsetkowej raty. Z biegiem czasu rośnie część kapitałowa raty a spada część odsetkowa. Kapitał spłacany jest więc wolniej niż w przypadku rat malejących, gdzie część kapitałowa jest stała dla wszystkich rat. Dlatego też przy ratach annuitetowych realna stopa oprocentowania a więc i koszt kredytu są większe niż przy ratach malejących.