Sprawdź zanim założysz lokatę "antybelkową" - nie tylko procent ma znaczenie

Niewątpliwie inwestycje z jednodniową kapitalizacją są cały czas najlepszą propozycją na rynku wśród bezpiecznych form lokowania pieniędzy w krótkim i średnim terminie. Na lokatach antybelkowych możemy uzyskać nawet 7,4 proc. w skali roku, podczas gdy średnie oprocentowanie depozytów wynosi według NBP (brutto) 5,1 proc. Kolejne banki wprowadzają tego typu produkty do swojej oferty, ostatnio zrobiły to Multibank oraz Bank Polskiej Spółdzielczości. Trzeba jednak pamiętać, że nie tylko oprocentowanie jest kluczowe przy wyborze antypodatkowej lokaty.

Obecnie słowa „lokata antybelkowa” nie do końca odpowiada definicji produktów mających na celu ominięcie tego podatku. Banki oferują bowiem nie tylko zwykłe lokaty o jednodniowej kapitalizacji, ale także konta oszczędnościowe z taką. Wybór pomiędzy tymi dwoma rodzajami inwestycji ma znaczenie.

Pierwsza podstawowa różnica to elastyczność . Na konto oszczędnościowego możemy dokonywać dowolnych wpłat i co ważniejsze wypłat, bez utraty odsetek. Zazwyczaj jedna wypłata w miesiącu jest bezpłatna, ale za kolejne banki pobierają słone prowizje. Warto je znać, bo obniżą one realny zysk z naszych oszczędności. Często za większa elastyczność w dysponowaniu środkami na koncie oszczędnościowym trzeba będzie zatem zapłacić, także w inny sposób.

Z zestawienia przygotowanego przez Finamo wynika na przykład, że najlepsze oprocentowanie w produkcie omijającym podatek od zysków kapitałowych oferuje Kredyt Bank z Kontem Oszczędnościowym-Lokata Swobodna. Finamo zwraca jednak uwagę, że wbrew nazwie jest to tylko konto oszczędnościowe. Dodatkowo klient, zanim zainwestuje swoje pieniądze, będzie musiał założyć najpierw rachunek Ekstrakonto.

Źródło: Finamo. Lokaty na 6 miesięcy

W zależności od rodzaju ROR-u zapłacimy za jego prowadzenie od 1 zł miesięcznie w przypadku konta Junior do nawet 15,99 dla kont VIP i Elita. Zakładając w tym banku standardowe konto – Ekstrakonto S opłata wyniesie 6,99 zł miesięcznie, czyli prawie 84 zł rocznie. Gdy założymy więc przykładową lokatę w wysokości 10 tys. zł. na 12 miesięcy, po roku otrzymamy 609 zł (6,09 proc. oprocentowanie efektywne). Po odjęciu jednak opłat za prowadzenie konta, nasz zysk zmaleje do 526 zł, czyli 5,26 procent. A to już pierwszego miejsca w zestawieniu nie daje. Założenie konta będzie wymagane także w innych bankach, np. w BOŚ.

Źródło: Finamo. Lokaty na 6 miesięcy

Finamo podkreśla, że warto zwrócić także uwagę na to, czy odsetki kapitalizowane codziennie są dopisywane do naszego kapitału czy przelewane na osobne konto. W tym drugim przypadku oprocentowanie takiej inwestycji będzie niższe, odsetki nie będą dla nas pracować. Z drugiej strony ma to także swoje plusy – w przypadku zainwestowania kwoty równej prawie maksymalnemu limitowi zwalniającemu nas od płacenia podatku, nie będziemy musieli martwić się, że ów próg przekroczymy i podatek od codziennych zysków zaczniemy płacić. Trzeba jednak przyznać, że banki z reguły stosują niższe limity niż maksymalne, aby zabezpieczyć nas przed ryzykiem przekroczenia tego limitu. Przykładowo na lokatę w Noble Banku możemy wpłacić maksymalnie 15 tys. zł, podczas gdy teoretycznie mogłoby to być ponad 15,9 tys. złotych.

Zatem nie tylko oprocentowanie ma wpływ na nasz zysk. Owszem jest bardzo ważne, ale niektórzy klienci mogą cenić sobie np. wygodę w zakładaniu lokaty, czyli bez wychodzenia z domu, bez zakładania konta. Innym może przeszkadzać właśnie ograniczona liczba lokat do założenia, gdy mają oni do zainwestowania znaczne sumy pieniędzy. Warto także policzyć dodatkowe koszty, jak np. prowadzenie obowiązkowego rachunku ROR, które w ostatecznym rozliczeniu zmniejszą nasz zysk z lokaty.

Oprócz typowych lokat jednodniowych niektóre banki oferują lokaty o bardzo krótkim czasie trwania, dzięki czemu też można zaoszczędzić na podatku. Taką ofertę posiada np. Bank Millenium, który dla lokaty 1-dniowej oferuje oprocentowanie w wysokości 3 procent. Przypomina to trochę bardziej konstrukcję lokat overnight, niż właśnie typowych produktów antypodatkowych. Podobne rozwiązania mają także BGŻ z e-Lokatą do 7 dni czy Bank BPS, który także ma lokatę 1-dniową, przy czym minimalny próg inwestycji wynosi tutaj 50 tys. złotych. Ten ostatni jednak właśnie wprowadził nowy produkt dedykowany specjalnie dla klientów, którzy chcą uniknąć podatku Belki – lokatę terminową Podwójna krótka.

Innym czynnikiem, który, oprócz (oczywistego) oprocentowania, należy wziąć pod uwagę przy wyborze lokaty (czy konta) o jednodniowej kapitalizacji, jest możliwość założenia wielu lokat jednocześnie. Aby bowiem uniknąć podatku Belki nasza inwestycja nie może przekroczyć pewnej określonej kwoty, od której po jednym dniu kapitalizacji odsetki będą niższe niż 2,5 złotych. Z ordynacji podatkowej wynika bowiem, że w takim przypadku zaokrąglą się je do pełnych złotych, czyli do 2 złotych. A należny podatek od tej kwoty jest niższy od 50 gr., czyli zaokrąglamy go w dół – do zera. 

Z reguły maksymalna kwota jaką możemy ulokować, aby uniknąć podatku to ok. 15 tys. złotych. Im wyższe oprocentowanie tym graniczna kwota będzie niższa i odwrotnie – im niższy procent, tym więcej będziemy mogli zainwestować. Co robić gdy posiadamy więcej gotówki? Tu właśnie przydaje się możliwość założenia większej liczby lokat, tak aby podzielić nasze oszczędności. Taką możliwość – nieograniczoną liczbę lokat, dają m.in. Meritum Bank, Getin Bank czy Noble Bank. Natomiast Kredyt Bank, lider rankingu pod względem oprocentowania, pozwoli nam otworzyć tylko jeden rachunek oszczędnościowy. Podobnie rzecz ma się z Kontem Sezam Oszczędzam Banku BPH.

Ponadto w większości przypadków banki proponuje maksymalnie półroczne lokaty antybelkowe. Pozytywnym przykładem jest Meritum Bank, który przy lokacie Meritum Zysku pozwala ulokować środki nawet na 12 miesięcy i to przy stałym oprocentowaniu w wysokości 6,5% brutto (nominalnie 5,15%).

Niewątpliwie lokaty antydpodatkowe są w tej chwili najlepszą ofertą ze wszystkich lokat. Nic dziwnego, że ich popularność rośnie, a banki często zmieniają swoją ofertę.  Zmieniają się tym samym liderzy rankingu pod względem oprocentowania. Na przykład do niedawna jeszcze Noble Bank oferował założenie maksymalnie 3 lokat, jednak Meritum Bank z dosyć wysokim oprocentowaniem i możliwością założenia nieograniczonej liczby lokat sprawił, że i Noble Bank wystartował z taką propozycją. Szybko zmieniają się także liderzy pod względem oprocentowania – banki starają się przyciągnąć klientów w pierwszej kolejności, przede wszystkim tymi liczbami.