Inwestycje bez podatku
OKI ma pojawić się na polskim rynku w 2027 roku. Jest to dobrowolne konto inwestycyjne, które będzie uprawniało do zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Zwolnienie w ramach OKI będzie limitowane:
- do 25 000 zł – dla aktywów o charakterze oszczędnościowym (np. lokaty, obligacje Skarbu Państwa),
- do 100 000 zł – dla aktywów inwestycyjnych (np. ETF-y, fundusze, akcje).
Od nadwyżki ponad te limity będzie naliczany podatek od wartości aktywów, uzależniony od poziomu stóp procentowych. Atrakcyjną cechą OKI, która odróżnia je od IKE i IKZE, jest fakt, że będzie można swobodnie wypłacać środki w dowolnym momencie, nie czekając na osiągnięcie wieku emerytalnego.
Wszystko OKI ale mamy się czym martwić w kwestii podatku
O komentarz poprosiliśmy eksperta, Monikę Piątkowską, doradcę podatkowego w firmir e-pity: - OKI jest niejako wyjściem naprzeciw dyskusji o podatku Belki, jednak nie możemy mówić o rozwiązaniu, które całkowicie go niweluje Po pierwsze, OKI jest kontem dobrowolnym. Jeśli chcemy je mieć, musimy o nim usłyszeć, zrozumieć zasady jego działania, a następnie je założyć. Zatem OKI wymaga od osób oszczędzających zaangażowania i nauki nowego mechanizmu. Osoby niedoinformowane mogą zostać wykluczone z tej preferencji. Dodatkowo, posiadając Osobiste Konto Inwestycyjne, jesteśmy zobowiązani do stałego monitorowania określonych limitów. Jeśli je przekroczymy, będziemy musieli zapłacić podatek. Miejmy również na uwadze, że standardowy podatek od zysków kapitałowych nie znika. Zastosowanie preferencji, konieczność zapłaty nowo wprowadzonego podatku od aktywów oraz jednoczesne naliczenie podatku Belki tam, gdzie to konieczne, bez wątpienia skomplikują rozliczenia z fiskusem. – kończy.
W tej sytuacji musimy przy tym pamiętać, że już dziś rozliczenie podatku od zysków kapitałowych sprawia podatnikom kłopot. OKI i brak informacji o praktycznych efektach jakie rozliczenia przyniosły podatnikom skutki, pogłębiają tylko chaos i niepewność - OKI jest zatem rozwiązaniem ciekawym, które z pewnością przekona do oszczędzania wiele osób. Trzeba jednak zaznaczyć, że wprowadza do realiów podatkowych wiele skomplikowanych kwestii, z którymi przyjdzie się zmierzyć wszystkim planującym zainwestować swoje środki w ramach tego konta. – konkluduje ekspert podatkowy Monika Piątkowska, doradca podatkowy w e-pity
Warto inwestować w zyski bez podatku
Komplikacje z rozliczeniem, brak od początku jasnej wykładni jak dokładnie rozliczać zyski i przychody z OKI, potencjalnie ograniczy efekt i nie sprawi, że więcej osób zacznie inwestować indywidualnie. Podobnie jak w wielu poprzednich zmianach w oszczędzaniu i inwestowaniu, od czasu reformy emerytalnej, zawiodła komunikacja. W niej brakuje dającego podatnikowi poczucie bezpieczeństwa wiążącego zapewnienia czy instrukcji, jak wygląda rozliczanie OKI w podatkach. To jest kluczowa na polskim rynku kwestia z wprowadzaniem nowych rozwiązań czy zmian mających aktywizować nasze oszczędności ze skarpety do pracy na rynku kapitałowym.
Dziennikarz z zawodu i zamiłowania. Zajmuje się tematyką gospodarczą, prawną i finansową, szczególnie nowymi technologiami, i komunikacją oraz mediami. Poza dziennikarstwem zajmuje się fotografią, jeździ na nartach i uwielbia Hiszpanię. Z marką INFOR związany wcześniej, zaczynał przygodę z dziennikarstwem w Gazecie Prawnej. Od kwietnia 2026 r. już jako dziennikarz internetowy przygotowuje i publikuje artykuły na portalu Forsal.pl.