Przegląd PPK, zgodnie z zapisami ustawy dnia z 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, odbywa się co cztery lata. Ostatni miał miejsce w 2022 roku, Ministerstwo Finansów właśnie zakończyło tegoroczne prace. Najnowszy przegląd PPK został wysłany do uzgodnień i konsultacji.
Sam dokument liczy 36 stron, na uwagę zasługuje zwłaszcza rozdział dotyczący rekomendowanych zmian. Oto szczegóły.
Ministerstwo Finansów przygotowało przegląd PPK. Oto najważniejsze wnioski
To już kolejny przegląd Pracowniczych Planów Kapitałowych. Ten z 2022 roku nie przyniósł przełomu, nie wprowadzono wówczas żadnych znaczących zmian. Choć od kilku lat debatuje się nad możliwością podniesienia kwoty rocznych dopłat od państwa czy zwiększenia częstotliwości autozapisu (obecnie autozapis dokonywany jest co cztery lata), w istocie kończy się na dyskusji.
Wygląda na to, że również przegląd PPK dokonany w 2026 roku nie przyniesie spektakularnych zmian, choć jak wskazano w rekomendacjach, warto rozważyć zwiększenie częstotliwości ponownego zapisu i objęcie nim również pracowników po 55. roku życia.
Wiadomo, że rząd funkcjonujący od 2019 roku program ocenia dobrze, "działa on zgodnie z celami, dla których został utworzony, a jego znaczenie stale rośnie". Tylko we wrześniu tego roku do PPK zapisało się 35 tys. nowych uczestników. Świadczy to o coraz większej popularności Pracowniczych Planów Kapitałowych. I choć część osób traktuje je jak dobrze oprocentowaną lokatę, regularnie dokonując wypłaty środków z rachunku PPK, w istocie wiele osób oszczędza na emeryturę.
Pracownicze plany kapitałowe funkcjonują już siódmy rok, a liczba zarówno podmiotów zatrudniających prowadzących program, jak i osób w nim uczestniczących systematycznie rośnie. Liczba aktywnych rachunków na koniec sierpnia 2026 r. wyniosła 5,59 mln, a liczba podmiotów umożliwiających swoim pracownikom udział w Pracowniczych Planach Kapitałowych sięgnęła 346,10 tys. W programie uczestniczy już ponad 4,47 mln pracowników, co daje partycypację znacznie przekraczającą 62,26%
- można przeczytać we wnioskach przeglądu.
Co resort finansów planuje zmienić w PPK?
Fundamentalnych zmian nie będzie, jednak przegląd został już przekazany do uzgodnień i konsultacji. Jakie są rekomendacje Ministerstwa Finansów? Jak można przeczytać w przeglądzie, poziom partycypacji osób zatrudnionych, dla których uczestnictwo w PPK ma charakter dobrowolny, wciąż nie jest satysfakcjonujący. Choć nie jest źle, mogłoby być jeszcze lepiej zarówno za sprawą autozapisu (ten dokonany po raz pierwszy w 2023 roku poskutkował wzrostem uczestników PPK aż o 721 tys.), jak i dzięki postawie pracodawców.
Przykład
Jak wskazano, tam, gdzie pracodawcy aktywnie angażowali się w pozytywną komunikację i promowali program, pracownicy chętniej zapisywali się do PPK i rzadziej byli skłonni rezygnować z uczestnictwa.
Wśród rekomendacji znalazł się więc zapis dotyczący skrócenia okresu między kolejnymi autozapisami z 4 do 3 lat, a także rozszerzenie automatycznego uczestnictwa na osoby w wieku 55–70 lat. Ponadto MF rekomenduje umożliwienie przystąpienia do PPK na wniosek osobom, które ukończyły 70. rok życia. Obecnie 70 lat jest górną granicą, jednak jak wskazuje resort finansów w przeglądzie, dłuższa aktywność zawodowa Polaków powinna skłaniać państwo do tego, by takie rozwiązanie było dostępne dla wszystkich.
Resort finansów chce także uelastycznić politykę inwestycyjną dla wyższych stóp zwrotu.
Proponuje się wprowadzenie dokonywania oceny ratingów emitentów papierów wartościowych, umożliwienie łączenia specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych z wydzielonymi subfunduszami zdefiniowanej daty jedynie ze SFIO z wydzielonymi subfunduszami zdefiniowanej daty, a także modyfikację polityki inwestycyjnej. W tym kontekście zasadne jest rozważenie dostosowania polityki inwestycyjnej funduszy zdefiniowanej daty do zachodzących zmian gospodarczych. Zasadne jest rozważenie dokonania zmian w ustawie o PPK polegającej na zmianie limitów struktury portfela akcyjnego, w tym zmianę proporcji między różnymi segmentami spółek giełdowych. Proponowana zmiana ma na celu zwiększenie elastyczności działalności inwestycyjnej FZD
- brzmi kolejna rekomendacja MF.
Trzecią (zarazem ostatnią) proponowaną zmianą jest uproszczenie obsługi programu dla pracodawców, instytucji finansowych i PFR. Chodzi o:
- ujednolicenie okresów przedawnienia roszczeń z tytułu wpłat do PPK, wpłat powitalnych i dopłat rocznych,
- dopuszczenie innych form, w jakich uczestnik PPK może wskazać instytucji finansowej osoby uprawnione (obecnie można to zrobić wyłącznie pisemnie),
- umożliwienie dokonania zmiany umowy o prowadzenie PPK przez podmiot zatrudniający, w sytuacji uzgodnienia z instytucją finansową zmian w umowie o zarządzanie,
- rozszerzenie katalogu danych przekazywanych przez Ewidencję PPK Portalowi PPK.
Absolwentka filologii polskiej i studiów z zakresu samorządu terytorialnego i polityki regionalnej na Uniwersytecie Warszawskim. Zajmuje się tematyką społeczną, zdrowotną oraz zagadnieniami związanymi z zabezpieczeniem społecznym i świadczeniami dla rodzin, seniorów oraz osób bezrobotnych. W przeszłości związana z wydawnictwami Edipresse Polska i ZPR Media. W swojej pracy koncentruje się na wyjaśnianiu przepisów w przystępny sposób. Zainteresowana reportażem społecznym i tematyką feministyczną.
