W roku ubiegłym organy kontroli skarbowej zajęły się głównie wykrywaniem zorganizowanej przestępczości skarbowej. Największe nadużycia wykryto w branży paliwowej oraz handlu złomem. W opinii urzędów kontroli zorganizowana przestępczość skarbowa jest najgroźniejsza i naraża budżet państwa na wielomilionowe straty. "Chodzi głównie o oszustwa w płatnościach podatku VAT i podatku akcyzowego" - wyjaśnia MF.
Liczba kontroli od kilku lat regularnie spada (w roku 2007 było ich ponad 12 tys., a rok wcześniej - 16 tys.). To dlatego, że urzędy postanowiły unikać "częstych kontroli uczciwych podatników, u których stwierdziły błędy lub niewielkie nieprawidłowości" - czytamy w sprawozdaniu. Głównym celem przeprowadzanych w roku 2008 kontroli była zatem eliminacja z rynku podmiotów stwarzających nieuczciwą konkurencję.
Zdaniem MF jednym z największych sukcesów Urzędu kontroli skarbowej, działającego w tym przypadku we współpracy z Prokuraturą Krajową, było rozbicie grupy przestępczej, która zajmowała się procederem mieszania produktów naftowych z gotowymi paliwami silnikowymi. Straty budżetu państwa w tej sprawie oszacowano na ponad 70 mln zł. Innym przykładem skutecznej kontroli było wykrycie grupy przestępczej utworzonej przez hurtowych i detalicznych sprzedawców gazu.
W ujawnionym przez urzędy procederze właściciele hurtowni gazu, część surowca sprzedawali do stacji LPG i ewidencjonowali jako tzw. sprzedaż paragonową do celów grzewczych (rzekomo na rzecz ferm drobiarskich i domów prywatnych właścicieli). "To umożliwiało właścicielom stacji LPG dokonywanie zakupów gazu i jego sprzedaży bez opodatkowania" - wyjaśnia MF. Działania urzędu kontroli skarbowej w roku ubiegłym udaremniły także wyłudzenie od Skarbu Państwa podatku VAT na kwotę blisko 50 mln zł w wyniku wprowadzania do obrotu fikcyjnych faktur, dotyczących obrotu złomem.
Urząd ujawnił także zaniżenie należnego podatku VAT w kwocie 34,2 mln zł w grupie pięciu podmiotów powiązanych ze sobą personalnie i kapitałowo. "Podmioty te zajmujące się międzynarodowym obrotem telefonami komórkowymi, sprzętem komputerowym i elektroniką dokonywały fikcyjnych transakcji eksportowych" - czytamy w sprawozdaniu. W wyniku podjętych przez urzędy w roku 2008 kontroli wartość korekt deklaracji złożonych przez podatników wyniosła 265 mln zł.
Średnia kwota korekty to prawie 161 tys. - to o prawie 4 tys. więcej niż w roku 2007. Łącznie w roku 2008 urzędu odzyskały 1,701 mln zł. należnych z tytułu podatków.
