W przypadku zmiany pracy, pracownicy zapominają o tym, że byli uczestnikami Pracowniczych Planów Kapitałowych. Dopiero po zmianie pracy pojawiają się pytania: Co z pieniędzmi, które już uzbierałem, czy jestem w stanie je odzyskać, czy mogę je przepisać na nowy rachunek. Zmiana miejsca pracy nie oznacza utraty oszczędności zgromadzonych w PPK, jednak decyzja o ich pozostawieniu na dotychczasowym rachunku lub przeniesieniu do nowej instytucji finansowej może mieć znaczenie dla wygody zarządzania środkami i przejrzystości przyszłych oszczędności emerytalnych. W poniższym artykule wytłumaczymy możliwości, jakie ma uczestnik PPK, który zmienia pracodawcę.
Transfer przez pracodawcę: kto, jak i w jakim terminie
Z możliwości transferu za pośrednictwem pracodawcy może skorzystać każda osoba, która już wcześniej została zapisana do PPK i posiada rachunek lub rachunki w tym systemie. Aby uruchomić procedurę, pracownik składa nowemu pracodawcy oświadczenie o zawartych umowach o prowadzenie PPK.
Oświadczenie składa się bezpośrednio pracodawcy – przepisy nie narzucają konkretnej formy – dlatego może ono zostać przekazane także elektronicznie. Eksperci PPK rekomendują jednak formę pisemną, m.in. ze względów dowodowych oraz konieczność wskazania instytucji finansowych prowadzących dotychczasowe rachunki.
Na złożenie oświadczenia pracownik ma 7 dni od momentu zawarcia w jego imieniu umowy o prowadzenie PPK przez nowego pracodawcę. Niedotrzymanie tego terminu skutkuje jego bezskutecznością, o czym pracodawca powinien poinformować zatrudnionego.
Złożenie oświadczenia w terminie leży w interesie pracownika. Pozwala bowiem skumulować środki na jednym rachunku, co może zwiększyć efektywność ich inwestowania. Po otrzymaniu oświadczenia pracodawca niezwłocznie informuje pracownika o obowiązku złożenia – w jego imieniu – wniosku o wypłatę transferową środków zgromadzonych na wcześniejszych rachunkach PPK.
Uczestnik PPK może jednak nie wyrazić zgody na taki transfer. W tym celu powinien poinformować pracodawcę – najlepiej pisemnie – w ciągu 7 dni od otrzymania stosownej informacji. Jeśli sprzeciw nie zostanie zgłoszony, pracodawca składa wniosek o transfer za pośrednictwem instytucji finansowej prowadzącej nowy rachunek. W przypadku braku zgody środki pozostają na dotychczasowych rachunkach do czasu ich wypłaty, zwrotu lub późniejszego przeniesienia.
Podstawa prawa
Ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych
Art. 19. [Złożenie podmiotowi zatrudniającemu oświadczenia o zawartych w imieniu uczestnika PPK umowach o prowadzenie PPK; wypłata transferowa]
1. W terminie 7 dni od dnia zawarcia umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz uczestnika PPK, uczestnik PPK składa podmiotowi zatrudniającemu, a w przypadku kilku podmiotów zatrudniających - podmiotowi zatrudniającemu wybranemu przez uczestnika PPK, oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Oświadczenie zawiera oznaczenie instytucji finansowych, z którymi zawarto takie umowy.
2. Podmiot zatrudniający, któremu złożono oświadczenie, o którym mowa w ust. 1, niezwłocznie po jego otrzymaniu informuje uczestnika PPK, który złożył to oświadczenie, o obowiązku złożenia w jego imieniu wniosku o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jego rachunkach PPK prowadzonych przez instytucje finansowe, z którymi umowy o prowadzenie PPK zawarły na jego rzecz i w jego imieniu inne podmioty zatrudniające, na jego rachunek PPK prowadzony przez instytucję finansową, z którą umowę o prowadzenie PPK zawarł podmiot zatrudniający, któremu złożono oświadczenie, o którym mowa w ust. 1.
3. W terminie 7 dni od dnia otrzymania informacji, o której mowa w ust. 2, uczestnik PPK informuje, w formie pisemnej, podmiot zatrudniający o braku zgody na złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 2.
4. W przypadku nieotrzymania informacji, o której mowa w ust. 3, podmiot zatrudniający składa, w imieniu uczestnika PPK, o którym mowa w ust. 1, i za pośrednictwem podmiotu zarządzającego instytucją finansową, z którą ten podmiot zatrudniający zawarł umowę o prowadzenie PPK, wniosek o wypłatę transferową środków zgromadzonych na rachunkach PPK prowadzonych przez instytucje finansowe, z którymi umowy o prowadzenie PPK zawarły na rzecz tego uczestnika PPK i w jego imieniu inne podmioty zatrudniające, na jego rachunek PPK prowadzony przez instytucję finansową, z którą umowę o prowadzenie PPK zawarł podmiot zatrudniający, któremu złożono oświadczenie, o którym mowa w ust. 1.
5. W przypadku braku zgody uczestnika PPK na złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 2, środki dotychczas zgromadzone na rachunkach PPK prowadzonych przez instytucje finansowe, z którymi umowy o prowadzenie PPK zawarły na rzecz tego uczestnika PPK i w jego imieniu inne podmioty zatrudniające, pozostają na tych rachunkach PPK do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu.
6. (uchylony).
Samodzielny transfer środków z PPK i ważne ograniczenia
Uczestnik PPK może również samodzielnie zlecić przeniesienie środków – w dowolnym momencie i bez udziału pracodawcy. W tym celu powinien skontaktować się bezpośrednio z instytucją finansową prowadzącą rachunek.
Standardowo transfer realizowany jest w ciągu maksymalnie 14 dni od złożenia dyspozycji. Co istotne, przeniesieniu podlega zawsze całość zgromadzonych środków – nie ma możliwości transferu tylko części oszczędności.
Środki można przenosić wyłącznie pomiędzy rachunkami PPK. Nie ma możliwości ich przekazania np. na konta emerytalne takie jak PPE, IKE czy IKZE.
Czy zmiana pracodawcy oznacza utratę oszczędności zgromadzonych w PPK?
Zmiana miejsca pracy nie oznacza utraty oszczędności zgromadzonych w PPK. Pracownik po podjęciu pracy u nowego pracodawcy zostaje zapisany do programu ponownie.
Co musi złożyć uczestnik PPK nowemu pracodawcy, aby uruchomić transfer środków PPK?
Uczestnik PPK składa nowemu pracodawcy oświadczenie o zawartych umowach o prowadzenie PPK. Oświadczenie zawiera oznaczenie instytucji finansowych, z którymi zawarto takie umowy.
Ile czasu ma uczestnik PPK na złożenie oświadczenia po zawarciu nowej umowy o prowadzenie PPK?
Uczestnik PPK ma 7 dni od dnia zawarcia umowy o prowadzenie PPK w jego imieniu i na jego rzecz. Niedotrzymanie tego terminu skutkuje bezskutecznością oświadczenia.
Jak uczestnik PPK może sprzeciwić się transferowi środków przez nowego pracodawcę?
Uczestnik PPK informuje podmiot zatrudniający o braku zgody na złożenie wniosku, w formie pisemnej, w terminie 7 dni od dnia otrzymania informacji. W razie braku zgody środki pozostają na dotychczasowych rachunkach PPK.
Jakie ograniczenia dotyczą samodzielnego transferu środków z PPK?
Przeniesieniu podlega zawsze całość zgromadzonych środków; nie ma możliwości transferu tylko części oszczędności. Środki można przenosić wyłącznie pomiędzy rachunkami PPK, a nie np. na PPE, IKE czy IKZE.
Doktor nauk społecznych w dyscyplinie nauk o bezpieczeństwie, absolwentka Wojskowej Akademii Technicznej. Stopień doktora uzyskała na podstawie rozprawy pt. "Koncepcja systemu bezpieczeństwa socjalnego Polski z uwzględnieniem zjawiska prekariatu", poświęconej wyzwaniom współczesnej polityki społecznej i rynku pracy. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących polityki rodzinnej, rynku pracy oraz systemu zabezpieczenia społecznego.